外贸企业出口退税申报系统操作指南

（三）数据统计上报
1、生成预申报数据：执行“数据加工处理——生成预申报数据”后，通过基本申报资格检查（置可申报标志 “R”或 “P”）的退税申报数据及退税进货凭证生成相应的预申报明细，退税申报数据由待申报状态转为本次申报，生成“企业退税预申报软盘”，默认路径为“C:\A”目录。执行此功能，系统对“本次申报数据”不做任何处理。税务机关对企业上报的预申报数据进行预审后，将审核中的疑点信息生成数据库文件反馈给企业。已经开通网上预审核的企业可直接将生产的数据上传到税务机关的预审核服务器进行实时预审，同样可以得到数据库文件的反馈信息；
建议：企业可不将预申报反馈信息读入申报系统，直接采用Visual Foxpro软件（可以到FTP服务器下载）
打开疑点反馈文件查看疑点信息，这样可以避免因为换汇成本异常导致的数据暂不予申报的情况的出现。
2、确认正式申报数据：执行“预审反馈处理——确认正式申报数据”，数据将从采集区转移到申报区；
3、正式申报
①查询并打印退税申报表：执行“退税正式申报\查询本次退税申报数据”中，将光标移至退税进货本次申报明细和退税申报本次申报明细中，对申报数据作申报前最后一次检查（特别要保证“序号”不要重复，如果序号重复，则点击“扩展功能”之重新生成申报序号，在“起始序号”中录入与本月的申报序号不重复的第一个4位开始号码，确认后系统自动重新生成）。确认申报数据准确无误后方可打印表格。
②打印明细申报表：分别执行“进货明细申报数据查询”和“出口明细申报数据查询”菜单项，执行“扩展功能”，预览无误后点击打印到EXCEL即可；
③生成并打印汇总表：汇总表的主要内容根据明细表数据自动生成（填入申报批次后才会自己生成，特别注意税额是否正确，汇总表上的总进货税额应与进货明细表上的总征税税额一致，总进货金额也是如此），但企业可以进行修改。注意以下内容是否有误：①申报年月②申报批次③总进项金额④申报退税额，执行“打印报表”，预览无误后点击打印到EXCEL即可；
④打印其他申报报表，用A4打。
注意：上述操作后，若发现有错误或已申报数据中无数据，点击“撤销本次申报”，重新进行数据加工处理、生成申报。
⑤生成软盘：执行“退税正式申报\生成退税申报软盘”，选择路径后点“确定”。生成申报软盘共6个文件：分别为sb_sdsk.dbf、sb_sysin.dbf、sb_tshzb.dbf、sb_tsjh.dbf、sb_tssb.dbf、sb_tssb_ba.dbf。企业执行“退税正式申报软盘”功能后，申报数据由本次申报转为已申报状态，转入申报系统历史数据库。
建议：每一次申报按“申报年月＋批次”在硬盘建立一个文件夹进行数据备份，以防软盘损坏，避免批次及序号重复，并为年度出口退税清算提供方便。以上是完成一次申报最基本的操作，针对某项操作可能有多种方法，在未熟悉使用前，请按上述方法及步骤操作。
四、单证申报流程
（一）申报流程
具体录入规则与申报数据基本相同
1、执行“基础数据采集——单证申报录入”子菜单中的各分项内容，录入相关数据；
2、完成数据录入后， 将需要进行申报的数据“设置标志”；
3、执行“退税正式申报——生成单证申报软盘”菜单项，生成单证申报软盘。
（二）注意要点
1、证明的编号、项号问题。一个编号出具一份证明。如果有多条（≤5条）记录要在一份证明中出具，可使用一个编号，并按条数加注项号。以《代理出口货物证明》为例：所附的报关单上有几行就填几行，报关单号应带项号，不允许同一商品合并填写。在录入数据时，“序号”是按《代理出口货物证明》进行编号的。如当前所属期第一张证明的序号为0001，第二张证明的序号为0002，依此类推。“编号”由企业自由编排。“委托企业代码”可以录委托企业的海关代码，不得随意编号。“项号”指《代理出口货物证明》的行号，第一行为01，第二行为02，依此类推。
2、进料、来料、补报关单等证明都可按上述规则分多项申报。
3、退运已补税证明，一条记录打印一张证明；
4、补核销单一张打一条，对应报关单多条，将报关单金额加总；
5、撤销单证已申报数据----审核反馈处理--撤销单证已申报数据，则数据退回到基础数据采集环节。
五、反馈信息处理
（一）预审核反馈信息处理
目前的计算机审核程序对机审错误主要分为3个级别，即：“ ”、“W”、“E”。其性质分别是“ ”：不影响基本审核标志。表示可能有错误，审核后需对这部分疑点进行核实。“W”：警告标志。表示存在着错误程度较轻的问题，对这部分疑点只能认真核实后才能办理退税。“E”：错误标志。表示存在着错误，对这部分疑
点只有经过认真核实，并进行调整后方可办理退税。出口企业根据不同性质的错误，分析产生的原因，并采取相应的方法予以调整。
①数据无信息：包括海关数据中无此报关单号、外管局核销数据中无此核销单号、发票在总局发票信息中不存在等情况，出口企业须对录入的单证号码进行复核；
②海关数据曾被挑过：即海关数据曾被××部门××年××月××××号挑过，出口企业须核实录入的报关单号码正确与否；
③申报商品码（前8位）与海关数据中的（hg.cmcode）不等：即申报商品码（××××××××）与海关数据中的（××××××××）不等；