外贸企业出口退税申报系统操作指南

2、修改系统配置
① 系统配置设置与修改：执行“系统维护\系统配置\系统配置设置与修改”进入编辑画面，点击“修改”对系统配置字段作如下操作（以下未列字段可不操作）：
企业代码：即本企业的10位海关代码，如33039100000；
纳税人识别号：即本企业的税务登记号15位号码；
企业名称：本企业的工商登记全称；
计税计算方法：输入数字“2”，单票对应法；
开户银行名称：如“中国银行温州市分行营业部”
银行帐号：与上述开户行对应的退税专用帐号；
换汇成本检查：选“T”；
进货足额检查：选“2”，同时检查增值税、消费税；
是否预申报：选“T”。此处选择对数据加工处理有影响。
是否分部核算：选“T”，分部门核算；
是否分部申报：选“F”，不分部申报；
是否财务挂钩：选“T”；
退税机关代码：输入退税机关所在地行政编码，温州市局为“330300”；
退税机关名称：输入退税机关名称，温州市局为“温州市国税局进出口税收管理处”。
以上输入完毕后，确认正确的，点击“保存”并在提示信息中点击“是”，完成系统配置设置，按提示进行系统重入。发现错误的，继续修改。
②系统参数设置与修改：换汇成本上下限：上限8.63，下限4.5；非六类企业申报时限为90天，核销单时限为180天，属于六类企业的申报时限和核销单时限均为90天。超过系统设置的限制，会出现错误提示，但不影响退税申报，企业应对有异常的数据进行检查，确认后再申报。
③系统口令设置与修改：考虑系统的安全性，建议作如下操作：
a、执行“系统维护——系统口令设置与修改”，点击“增加”或“修改”；
用户名：输入数字或字母均可；
口令：点击“修改口令”输入数字或字母均可，如“1234”，按系统提示退出。
操作人姓名：录入操作人汉字名称；
操作人级别：如果该软件为多人同时操作，为避免出错，日常操作时建议设置为1或2（0：系统管理员1：
主管负责人2：一般操作人），如果输入 “0”，其他字段不必录入；点击“保存”后按提示退出。
b、请操作者每次使用自己的口令进入系统。
3、设置企业自用商品代码，由于外贸企业出口商品种类繁多且难以确定，在设置自用商品代码时可选择当前筛选条件下所有纪录，设置完毕后，标志栏目会出现字符“1”。
（四）数据恢复
为保证企业前后申报数据一致，在下载安装完外贸企业申报系统8.0版，进入新的申报系统，系统配置与维护完成后，进行以下操作：
1、 执行“系统维护——系统数据导入”；
2、 出现“旧系统数据倒入窗口”，点击“选择旧系统路径”按钮，选择路径，默认路径为“C:\出口退税电子化管理系统\外贸企业出口退税申报系统8。版\”；
3、 点击“修改导入文件序列”按钮，选择“导入前清空系统数据库选项”；
4、 点击“导入”按钮，完成。
三、退税申报流程
一）基础数据采集
（申报中最主要的工作，不仅量大而且易出错，务必详细阅读）
1、进货明细数据采集：执行“基础数据采集——进货明细申报数据录入”，进入操作窗口，点击“增加”进入编辑窗口进行数据录入，具体要求如下：
①关联号：必录内容，一个年度内不能重复，一次申报可以有多个关联号。
建议：a、企业按“4位年+2位月+4位顺序号”有规则编排关联号，必须保证每一个关联号下的进货和出口数量相等，并且换汇成本正常（外贸企业在4.5—8.63范围内）；b、对于一笔出口业务对应多笔进货的，应使用一个关联号；c、对于多条进货对应多条出口或者一笔进货对应多条出口的，应根据出口笔数编排连续的关联号。
②税种：增值税选“V”；消费税选“C”；
③部门代码：只有分部核算单位录入。在“部门代码”维护完成后，点击 选择。注意：进货和出口的部门码必须一一对应，我市外贸企业部门代码统一确定为“00”；
④部门名称：系统自动生成；
⑤申报年月：本次申报的退税所属期，如“200502”，以本次申报报关单中日期最迟的月份为申报月份，如：本次申报有3份报关单，出关日期分别为“2005-01-15”、“2005-01-03”、“2005-02-19”，那么本次的申报年月为“200502”。但遇到有退税率调整的，要分开申报。此栏按系统进入时显示的“当前所属期”自动生成，亦可以更改，为了操作方便并保证准确录入“申报年月”，建议在每次数据采集前，先对“当前所属期”进行更改。
⑥申报批次：本月第几次申报，必须录入两位数字，如第一次输入“01”。审核系统允许外贸企业一个月申报多次，批次最大可至“99”。
⑦序号：四位数字码，特别注意，序号一个关联号内不能重复。如果一个月内有多次申报，可以按顺序连续编排，如，某月第一次申报时，序号为“0001－0050”，本月第二次申报时从“0051”或间隔几位（如：“0060”）开始顺序编排…。也可以第一次申报时自“1000“录入，第二次申报自“2000”录入。如：第2次申报3条记录，分别录入序号如下“2001，2002，2003”；
⑧发票代码、发票号码：如果企业申报前已经将所有的专用发票认证信息读入申报系统（执行“基础数据采集——外部数据采集——认证发票信息读入”），则可以点击 选择相应的发票号码，其他相关的如发票代码、供货方纳税号、开票日期以及发票涉及的金额税额都会自动产生，操作人员只需复核该部分数据后即可。如果企业没有导入专用发票认证信息，则跳过这两个项目，直接在进货凭证号栏目录入10位发代码+8位号码；
⑨进货凭证号：10位发代码+8位号码；a、2003年8月1日前购货或税务机关代开的专用发票、2005年出口的，录18位，同时在专用票号中录入13位缴款书号码，并在备注栏注明“FSK”，此条将参与专用税票
信息审核。
特别注意：a、企业申报时，无论发票开具时间在2003-8-1之前或之后，只要录入了专用税票号码，审核系统就会自动对审税票信息，所以企业申报时必须注意；b、审核系统中税票与发票审核无对应关系，如发票对应税票号有误，系统不提示疑点，所以企业申报应注意；c、特殊情况：当专用缴款书有多条记录时，必须按专用税票的条数及对应的商品码进行拆分申报（数量及相应的金额分拆）；d、外贸企业以前开具增值税专用发票分割单的，凡分割单未注明增票代码的，应清理；e、退消费税的，进货凭证号录消费税专用税票号码，该号码录入，系统自动补录到专用税票号码栏。2003-08-01前开具的消费税票，参与专用税票信息的审核，不需在备注栏录入“FSK”。（征消费税从量定额的，计税金额可以不输入）。
⑩专用税票号：长度13位，其中4位是专用税票右上角括号内的4位（第1位+后3位）字轨号，加上7位流水号，再加2位条数码。如专用税票号（020031）1234567上有1条数据，录录入为0031123456701，如果该专用税票上有2条数据，就分别录入为0031123456701，0031123456702。
2、出口明细数据采集：执行“基础数据采集——出口明细申报数据录入”，进入操作窗口，点击“增加”进入编辑窗口进行数据录入，具体要求如下：
①出口发票号：即企业出口商品的出口发票号码；
②报关单号：12位码，由报关单右上角“海关编号”后9位码＋“0”＋商品项号组成。注意：a、当报关单上只有一条记录时，录入“9位码＋‘0’＋商品项号01”；b、当报关单上有多条记录时，有几条记录要逐条录入几次，在9位码后面第一条加“001”，第二条加“002”，以此类推；c、假如关单上有4条记录，第三条不申报退税，录入时则不录入“003”项，第4条记录仍应录“004”，其他不变。
③出口日期：输入报关单中的出口日期。注意：该项目是计算90天、180天期限的原始依据，企业申报时不允许出现差错。