年度审计及企业所得税汇算清缴所需资料

序号 所需资料 提供情况
1 营业执照、公司章程、税务登记证(国税、地税)、外汇登记证、组织机构代码证、增值税一般纳税人认定证书
2 房产证、行驶证、土地使用证等权属证明(复印件)；
3 租赁合同、销售合同、运输合同等合同(复印件)；
4 年度会计报表(盖公章)、全年的会计凭证、总账、明细账、明细余额表；
5 银行对账单及银行存款余额调整表；
6 年末现金、存货(分库存商品、在产品、原材料、低值易耗品)盘点表、固定资产盘点表(盖公章)；
7 已填好的年度纳税申报表及各月(季)纳税申报表（原件及复印件）；全年增值税纳税申报表（复印件）；
8 减免税文件、弥补亏损文件、税务处罚决定文件等涉税文件（复印件）；
9 上年度审计报告及企业所得税汇算清缴查账报告、最近一期的验资报告 (复印件)；
10 年末各项未交税费在次年度的完税凭证(原件及复印件);
11 公司人数证明、考勤表、劳动合同（原件及复印件）；
12 客户管理声明书（盖章）
13 审计人员认为需要的其他资料
注：具体所需资料应视客户情况而定。