电算内部管理制度的建立

     一、电算操作管理制度

    对电算操作次序、操作要求、操作权限的规定，明确各类操作人员的岗位责任。

    1、操作员：*有权拒绝未经审核的会计凭证录入计算机中。

    录入凭证、汇总、打英查询、备份。

    2、审核员：

    凭证真实、正确性。

    填写内容是否齐全

    审核凭证结果是否正确

    签章

    3、系统管理员权限

    负责维护工作、保护软、硬件的安全及正常运行。

    *组织操作人员培训。

    二、安全保卫制度和软硬件维护制度

    口令：

    1、操作员无权将操作口令泄露他人。

    2、管理员或财务主管无权调阅操作人员自设的口令密码。

    3、各类操作人员密码要定期更换。

    其他：

    *擦试设备要用软丝绸、棉布、麂皮等沾中性清洁济。

    三、档案管理制度

    1、会计电算化设计文档资料其保存期限截止系统停止使用或有重大改革后的5年。

    2、会计数据备份应分别存放在两个不同的建筑物内。

    3、软盘存放环境：温度4 ——50 ，相对湿度8%——83%，磁场强度50奥斯特。