财务部门职责

一、会计主管有哪些职责？

（一）对内

（1） 根据总经理要求，布置完成好总经理各项指令。

（2） 全面组织会计部日常工作，对会计部工作加强检查督导；

（3） 组织会计人员按照新会计制度，进行记帐、算账、报账工作，做到手续完备、内容真实、数字准确、账表清新、按期报表，做到账证、账账、账款、账实四相符；

（4） 审核日常报销凭证，杜绝多报、假报、无法证报销现象；

（5） 审核公司收付款式凭证保证公司债权债务真实准确；

（6） 做好内部监控管理，确保公司财产安全，完整；

（7） 定期做好报表，并分析报表，供公司决策时参考。

（二）对外

（1）、处理好税务、工商、银行、外管局等单位关系，按时报送表格及相关资料，不迟报误报；

（2）、对税务：立足税法，依据特区会计制度，统筹全盘，主动收集全面资料，正确计算折旧、摊提，合理合法减轻税负：尽量进行合理避税和节税；加强增值税各项账务的核算，为公司抵免退税提供完整的凭据及数据；

（3）、对工商：做好年度会计报表，使账目、凭证、报表三点相符，认真做好会计年度年检工作；

（4）、对银行：负责做好银行填报工作，使贷款融资工作顺利进行；（5）、对外管局：做好年度外汇年检工作；

（6）、保管好公司重要档案资料。

二、会计员有哪些职责

（1） 费用凭证、报销凭证、采购凭证的制作；

（2） 转帐凭证的制作；

（3） 登记明细账；

（4） 作凭证汇总表，并登记记账；

（5） 总账和明细账核对。核对不相符要查出原因，并改正错误；

（6） 会计主管交办的其它事项；

三、材料会计有哪些职责？

（1） 全面负责原材料、辅助材料、产成品收、发、存的核算；

（2） 督促帮助仓库统计员做好收、发、存工作；

（3） 定期检查统计员账目、卡片、实物是否相符；

（4） 监督抽查仓管收发工作，确保公司财产足数入库；

四、出纳员有哪些职责

（1） 接受会计主管监督和指导：

（2） 妥善保管库存现金和银行支票等；

（3） 根据会计主管审核无误后的费用报销单、其它付款凭证和收款凭证，出纳进行日常的收付款工作。

（4） 登记出纳现金日记帐和出纳银行存款日记帐。

（5） 现金管理应日清月结，每星期书面汇报一次收、支、存情况，当用份终了后，应与总帐核对现金帐借方发生额、贷方发生额及库存现金余额；

严格履行内部控制制度，出纳员应尽职尽责，严格把好收、付款最后一关，白条不准充抵现金，未经批准无法合法单证、不得随意付款。